LA BANCA Y EL SISTEMA FINANCIERO EN EL SALVADOR

Cuando hablamos de la banco y del sistema financiero lo primero que se nos viene a la mente es un banco y claro un banco es una parte del sistema ya que se encuentran muchas mas instituciones.

QUE ES UN BANCO? 
Para los propósitos de esta Ley, serán bancos aquellas instituciones que actúen de manera habitual en el mercado financiero, haciendo llamamiento al público para obtener fondos a través de depósitos, la emisión y colocación de títulos valores o cualquier otra operación pasiva, quedando obligados directamente a cubrir el principal, intereses y otros accesorios, para su colocación en el público en operaciones activas. ART. 2 Ley Bancos.

 Pero el sistema financiero esta integrado por otras instituciones o entidades entre las cuales tenemos: 

Las cooperativas de ahorro y crédito cuando la suma de sus depósitos y aportaciones excedan de seiscientos millones de colones.


Las federaciones de cooperativas de ahorro y crédito calificadas por la Superintendencia para realizar las operaciones de intermediación que señala la citada ley.


Las sociedades de ahorro y crédito.

Las Instituciones Bancarias pueden clasificarse en:

•Bancos privados
•Bancos Estatales
•Bancos Extranjeros

Bancos Privados: Son aquellas entidades que trabajan con autonomía propia, el capital lo aportan accionistas particulares de capital nacional o extranjero.

http://www.economiasimple.net/tipos-de-bancos.html

Bancos Estatales: Son aquellos cuyo Capital es aportado directamente por el Estado. Dentro de esta clasificación se pueden mencionar algunos de los países estatales de El Salvador

Banco de Fomento Agropecuario
Banco Hipotecario de El Salvador

Sucursales de Bancos  Extranjeros: Son aquellas instituciones financieras autorizadas por la Superintendencia del Sistema Financiero la cual tienen asignado su capital social y lleva su propia contabilidad separada de la Casa Matriz.

Para entender como funcionan los bancos debemos de saber que tipo de operaciones realizan estos a continuación detallare algunas de ellas:

La operaciones pueden ser Pasivas y Activas.

Operaciones pasivas: Son operaciones mediante la cual se obtienen fondos del público por medio de la recepción de dinero en calidad de depósitos, en moneda nacional y extranjera, tales como:

DEPÓSITOS A LA VISTA: Es el Contrato que se firma entre el banco y el cliente, a través del cual la institución se obliga a atender los libramientos de los cheques efectuados por el cliente y este mantener disponibilidad de efectivo.

CRÉDITOS BANCARIOS: Son préstamos que se hacen entre las instituciones bancarias para solventar problemas de deficiencia o excedencia de liquidez.



DEPÓSITOS DE AHORRO: Son los depósitos por medio de los cuales, el ahorrante puede satisfacer sus necesidades futuras, obteniendo el rendimiento por su dinero.

Operaciones Activas:  Son cantidades de dinero que las instituciones financieras prestan a personas naturales y jurídicas con ciertas condiciones en cuanto a plazos, garantía, tasa de interés. 

Ejemplo de algunas operaciones activas:

CRÉDITOS HIPOTECARIOS: 
Tiene por objeto financiar la compra de vivienda, construcción de vivienda individual, adquisición de terreno, mejorar las viviendas o consolidar las deudas adquiridas.

CRÉDITOS AGROPECUARIOS: 
Son créditos destinados a toda actividad agrícola o agropecuaria que necesite financiamiento, incluyendo las agro-industrias tradicionales y no tradicionales. Se otorga como complemento del costo de los proyectos.

CRÉDITO DE VEHÍCULO:  
Está orientado a la adquisición de vehículos usados y nuevos de uso personal de acuerdo a la capacidad de pago y cobertura de garantía.

  Los Bancos deben de actualizarse con el uso de las TIC y ellos pueden hacer uso de ellas para mejorar el servicio que le dan a sus cliente por ellos es necesario que utilicen la tecnológica como muy bien sabemos hoy cualquiera tiene acceso a Internet y esto facilita a los usuarios para realizar transacciones electrónicas algunas de las ventajas que les trae el uso de las TIC son:

Atrae nuevos clientes y abre nuevos mercados.

Se realizan transacciones u operaciones a través de e-mail o correo electrónico.

Muestra en una forma efectiva información sobre la institución instantáneamente.

Promueve los servicios que ofrecen las instituciones a través de la red.  

 
OPERACIONES DE INGRESOS DE LOS BANCOS COMERCIALES. 

EMISIÓN DE TÍTULOS VALORES: Los títulos valores emitidos por los bancos son adquiridos por personas naturales, jurídicas, gobierno u otras entidades interesadas en invertir en dichos títulos. Entre ellos podemos mencionar: emisión de acciones, certificados de depósito, entre otros.

CUENTA DE LOS HABIENTES: La mayoría del dinero que ingresa a los bancos son de sus clientes, quienes lo depositan para su seguridad en cuentas de ahorros, en cuentas corrientes (cheques) o en certificados de depósito. Por la utilización de este dinero, los Bancos pagan intereses a sus cuenta habientes; esto es una fuente estable y barata de fondos.

INGRESOS POR SERVICIOS: Los bancos prestan servicios a sus clientes para ganar dinero a través de comisiones, intereses por sobregiro, recargos y honorarios. Así tenemos, comisiones por manejo de cuentas de ahorro y corriente, por cheques girados sin fondos suficientes, uso de tarjetas de crédito y débito, manejo de cuentas de fideicomiso, mantenimiento de cartera de hipotecas, entre otros.

Estas serian algunas de las fuentes que tiene lo bancos para que le ingrese dinero pero este dinero no le pertenece al banco si no que es de los que lo depositan o de los que compran lo títulos valores.

DEDUCCIONES DE LOS BANCOS: Las deducciones Son erogaciones que realizan los bancos relacionadas directa o indirectamente con la generación de sus ingresos.

PROVISIONES: Otras operaciones que le generan deducciones a los bancos y que no necesariamente son erogaciones reales de efectivo, son aquellas, que tienen el carácter de provisión o reserva, las cuales requieren de un análisis fiscal apropiado, en el sentido que no todas las reservas provisionadas son deducibles de impuestos, y debe revisarse la normativa legal específica según el concepto provisionado aplicado a costo o gasto. Entre estas deducciones tenemos: Reservas de saneamiento, provisión en pérdida de bienes recibidos en pago o adjudicadas, entre otros.

CUENTAS INCOBRABLES: El propósito primario de un banco es prestar dinero a sus clientes. Un banco reclamará una deducción por Reserva de Saneamiento por la probabilidad que existe de no recuperar préstamos concedidos, los cuales en un momento determinado se considerarán incobrables, por lo tanto, dicha deducción puede ser significativa.

Aportación personal: Como podemos observar la existencia de los bancos es muy importantes ya que estos hacen que se mueva la economía del país y también ayudan a las personas mediante prestamos y demás servicios que presta como dije anteriormente nos facilita la vida ya que con el uso de la tecnología desde nuestros hogares podemos hacer realizar las transacciones bancarias y esto nos ayuda ya que nos ahorramos tiempo en ir ah hacer largas filas para cancelar alguna factura cobrar un cheque u otra transacción y como vemos existen diferentes tipos de bancos es importante ya que así cubren todas las áreas que hay en nuestro país y pues creo que la competencia de ellos es buena ya que permite a los usuarios elegir el banco que mas le convenga a el según los servicios que estos presten. Y como vemos ellos también se lucran ya que cobrar y en ocasiones grandes tasas de interés y es así como ellos obtienen lucro, hay que mencionar que todas las instituciones que integran el sistema financiero son reguladas por distintas leyes pero siempre estarán bajo la supervision de la SSF y del BCR.